Il finanziamento rateale è l’operazione che sta alla base del sistema di credito al consumo.
In particolare si tratta dell’erogazione di un prestito da parte di un operatore finanziario (banca o altro ente) ad un soggetto (privato o azienda) il quale si impegna a restituire la somma maggiorata degli interessi in una serie di rate.
Gli estremi di questo finanziamento sono stabiliti nel “piano di ammortamento” che contiene l’ammontare dell’importo finanziato, il numero delle rate, la loro periodicità e le altre modalità del prestito.

IL PIANO DI AMMORTAMENTO
Maggiormente in dettaglio il piano di ammortamento è un programma di estinzione di un finanziamento.
Tale piano di ammortamento può essere redatto sia dal creditore, come nel caso dei finanziamenti rateali, sia dal debitore e deve essere approvato da entrambe le parti.
Nei finanziamenti in generale il piano di ammortamento è un documento che indica in dettaglio i pagamenti (rate) che il debitore verserà al creditore per rimborsare il debito contratto.
Ogni rata contiene una quota capitale ed una quota interessi.

ESTINZIONE ANTICIPATA DI UN FINANZIAMENTO
La legge stabilisce che è sempre possibile estinguere il prestito anticipatamente rispetto al termine concordato, e non sono valide le clausole che in un contratto di prestito prevedono il contrario.
Il debitore per estinguere anticipatamente un finanziamento rateale deve versare il capitale residuo, gli interessi e gli altri oneri maturati fino al momento dell’estinzione.
Talvolta inoltre il contratto può prevedere la “penale di estinzione anticipata“, cioè una spesa che per legge non deve essere maggiore dell’1% del capitale residuo.